术语表

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1035交换

一种不引发应税事件而交换保险相关资产的方法. 现金价值寿险保单和年金合约是两种可能符合1035交易条件的产品.

401 (k)计划

为符合条件的公司雇员提供的合格的退休计划. 401(k) plans allow eligible employees to defer taxation on a specific percentage of their income that is to be put toward retirement savings; taxes on this deferred income 和 on any earnings the account generates are deferred until the funds are withdrawn—normally in retirement. 雇主可以匹配雇员的部分或全部供款. 员工可负责投资选择,享受直接税储蓄.

401 (k)贷款

A loan taken from the assets within a 401(k) account; 401(k) loans charge 感兴趣 和 are normally paid back through payroll deductions. 如果借款人在偿还401(k)贷款之前离开了雇主, 贷款的全额一般都到期了. 如果借款人未能偿还贷款, 它被认为是一个分布, 普通所得税可能与任何适用的税收处罚一起到期. 注意:根据减税和就业法案, 如果你在离职(包括延期)那一年的纳税申报单到期日之前偿还贷款,你就不必缴税或缴纳罚金。. 例如,如果你在2020年离职,你必须在2021年4月15日之前偿还贷款.

403 (b)的计划

403(b)计划类似于401(k)计划。. a403 (b)是一项合资格的退休计划,适用于非营利性和政府机构的雇员.

帐户余额

在一个报告期结束时存在一个帐户中的金额. 例如, 信用卡账户余额将显示在特定时期内由于购买而欠贷款人的金额.

可调利率抵押贷款(ARM)

利率根据指数定期调整的抵押贷款. Adjustable-rate mortgages generally have lower initial 感兴趣 rates than fixed-rate mortgages because the lender is able to transfer some of the risk to the borrower; if prevailing rates go higher, 可变抵押贷款的利率也可能向上调整.

经调整的总收入(AGI)

用于计算所得税负债的一个数字. AGI是通过从总收入中减去允许的调整来确定的.

管理员

遗嘱检验法庭指定的人,负责处理没有遗嘱的遗产.

税后回报

减去任何应付的税款后的投资收益.

积极成长型基金

由投资公司提供的共同基金,专门追求可观的资本收益. 共同基金结余会受到价值波动和市场风险的影响. 当赎回股票时,其价值可能高于或低于最初的成本. 共同基金只能根据招股说明书出售. 鼓励个人考虑这些指控, 风险, 费用, 并在投资前仔细考虑投资目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关投资公司的信息的招股说明书. 在你投资或寄钱之前仔细阅读它.

替代性最低税(AMT)

一种计算所得税的方法,有一套独特的扣减和免税规则,比传统税收系统中的规则更具限制性. AMT试图确保某些高收入纳税人的实际税率不会低于其他所有人. 为了确定AMT是否适用,纳税人必须填写IRS表格6251.

年利率(APR)

以贷款金额的百分比表示的一笔贷款的年成本. APR包括利息以及与协议相关的任何费用或额外费用.

年度报告

证券交易委员会(SEC)要求的任何发行记名股票的公司的报告, 这描述了一个公司的管理, 操作, 和财务报告. 年度报告是发给股东的,也必须供公众查阅.

年金

保险合同与保险公司签订的合同,以保证当前或未来支付保险费或一系列保险费. 在基金支付或提取之前,从年金合同中获得的利息是不征税的. 取款和收入支付按普通收入征税. 如果在59岁半之前退出,可能会受到惩罚. 年金合同的保证取决于发行公司的偿付能力. 年金有与合同相关的费用, 如果合同所有人在某些期限条件得到满足之前选择放弃年金,也可以适用退保费用.

评估

对某一特定时间点的财产价值的正式评估, 由合格的专业人员表演.

资产

任何具有当前价值并可能提供未来利益的东西.

资产配置

在一定风险水平下为追求最高潜在回报而配置资金的方法. 资产配置通常使用复杂的数学分析,对资产类别的历史表现,试图预测未来的风险和回报. 资产配置是一种帮助管理投资风险的方法. 它不保证投资损失.

资产类别

一种具有相似特征且在市场中表现相似的特定投资类型.

审计

在会计, 由有资格的专业人员对公司财务记录进行的正式审查,以确定记录的准确性, 一致性, 并符合法律标准和既定的会计原则. 的税, 由国税局或其他机构对纳税申报单进行的正式审查,以确定其准确性.

自动再投资

一种安排,在这种安排下,机构自动将个人投资产生的股息或资本利得存入该投资以购买额外的股份.

平衡基金

由投资公司提供的共同基金,试图持有股票和债券的差额. 共同基金易受价值波动和市场风险的影响. 当赎回股票时,其价值可能高于或低于最初的成本. 共同基金只能根据招股说明书出售. 鼓励个人考虑这些指控, 风险, 费用, 并在投资前仔细考虑投资目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关投资公司的信息的招股说明书. 在你投资或寄钱之前仔细阅读它.

熊市

经历长时间价格下跌的市场. 熊市是牛市的反义词.

受益人

将从人寿保险政策中获得利益的个人或实体, 合格的退休计划, 年金, 信任, 或者个人死亡后的遗嘱.

蓝筹股

成熟公司的股票,有盈利历史,可能有持续的股息.

债券

发行方承诺支付一定数额的利息并在到期日偿还本金的一种债务bet9手机app下载. 债券的市场价值将随利率的变化而波动. 随着利率上升,现有债券的价值通常会下降. 如果投资者在到期前卖出债券, 它的价值可能高于或低于最初的购买价格. 通过持有债券直至到期, 投资者将收到到期的利息加上他或她的原始本金, 禁止发行人违约. 寻求更高收益的投资也涉及更高程度的风险.

账面价值

公司的资产减去负债的价值, 优先股, 以及可赎回优先股.

牛市

经历长时间价格上涨的市场. 牛市是熊市的反义词.

“买入并持有”

提倡长期持有证券,忽视市场短期价格波动的一种投资策略.

Buy-Sell协议

一种法律合同,规定从希望出售的企业主手中购买所有流通在外的股份, 想要终止参与, 是终身残疾, 或者已经死亡. 买卖协议通常由人寿保险提供资金.

资本损益

一项资产被购买的价格和被出售的价格之间的差额. 当卖价高于买价时, the difference is a capital gain; when the sale price is lower than the purchase price, 差额就是资本损失.

现金替代

最容易转换为现金和价格波动风险极低的资产. 例如,货币市场基金可以被认为是一种现金选择. 货币市场基金中持有的货币不受联邦存款保险公司或任何其他政府机构的保险或担保. 货币市场基金寻求将你的投资价值保持在1美元.00每股. 然而,投资货币市场基金也有可能赔钱.

现金退还金额

投保人在保险事件发生前自愿终止现金价值人寿保险保单或在到期前兑现年金合同时获得的金额. 现金退缴价值的计算在人寿保险或年金合同中载明.

存款证明书(光碟)

银行的存款, 储蓄机构, 或承诺对一定时期内的存款实行固定利率的信用合作社. 银行储蓄账户和定期存款有FDIC的保险,最高可达250美元,每个机构的每个存款人为000美元,通常提供固定的回报率, 而货币市场共同基金的价值可以波动.

慈善领导信任

为慈善组织的利益而建立的信托,根据该信托,慈善组织从信托获得一定数额的支付(至少每年一次). 在授予人去世后,信托的剩余利益将传给他或她的继承人. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

剩余的慈善信任

为慈善组织的利益而设立的信托,在该信托下,赠与人可以指定一个收入受益人从信托中获得一定数额的支付——至少每年一次. 设保人也可以是收入受益人. 赠与人去世后,信托的剩余权益转移给慈善组织. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

索赔

根据保险单条款要求付款的请求.

眼镜蛇

一项联邦法律,要求由雇员人数超过20人的雇主主办的团体健康计划,为终止或退休的雇员提供继续其健康保险一段特定时期的机会,费用由雇员承担.

共同保险或自费比例

一种保单条款,根据该条款,保险公司和被保险人在满足保单的免赔额后,共同分担承保的医疗服务的总费用.

商业票据

由公司发行的为短期负债融资的无担保的短期债务证券. 这些票据通常只由发行公司承诺在票据上指定的到期日支付票面金额作为担保, 通常少于六个月.

普通股

代表公司部分所有权的证券. 持有普通股的人有权参加股东大会, 投票选举董事会成员, 并可能收到定期股息.

夫妻共同财产

美国的一种法律,规定婚姻期间获得的大部分财产和债务(赠与或继承的除外)由夫妻双方共同拥有,在离婚或离婚时分割. 在美国, 有九个州有共同财产法:亚利桑那州, 加州, 爱达荷州, 路易斯安那州, 内华达, 新墨西哥, 德州, 华盛顿, 和威斯康辛州.

复利

对账户本金和之前再投资的收益计算利息的过程. 这与单纯利息形成了对比, 利息只按本金计算.

居民消费价格指数

美国.S. 美国政府衡量通货膨胀的主要指标,由美国劳工部每月计算.

可转换定期人寿保险

一定期人寿保险,其保单持有人有权转换为永久人寿保险, 受限制. 有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买保险的种类和金额. 寿险保单有费用,包括死亡率和其他费用. 在实施涉及人寿保险的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续索赔的能力.

公司债券

公司发行的一种债券,发行人承诺定期支付利息并在到期日偿还投资者的本金. 债券的市场价值将随利率的变化而波动. 随着利率上升,现有债券的价值通常会下降. 如果投资者在到期前卖出债券, 它的价值可能高于或低于最初的购买价格. 通过持有债券直至到期, 投资者将收到到期利息和原始本金, 禁止发行人违约. 寻求更高收益的投资也涉及更高程度的风险.

公司

一个根据国家法律成立的法律组织,作为一个独立的法律实体,拥有与其成员不同的特权和责任. 公司是应税实体,它们与其成员或股东分开纳税. 公司能够从他们的成员或股东那里借款并获得利润.

Coverdell教育储蓄账户(Coverdell ESA)

一种税收优惠的投资账户,允许积累资金以支付未来的教育费用, 受限制. Coverdell esa允许资金增加递延税项,并允许在合格机构的合格教育费用中免税提取收益.

信用评分

对潜在借款人偿还债务的可能性的统计估计, 通过扩展, 他或她应该有多少信用.

债务

一方(债务人)对另一方(债权人)所负的义务.

负债与股东权益比率

公司总负债与股东总权益的比率. 有些公司利用负债权益比率来确定公司偿还债权人的能力.

扣除

在计算所得税之前,可以从总收入中减去的金额.

行为

确认资产所有权或确认利益转移的法律文件, 正确的, 或资产所有权从一个人或法人实体转移到另一个人或法人实体.

延期年金

保险合同与保险公司签订的合同,保证将来支付或一系列支付以换取当前保费. 在基金支付或提取之前,从年金合同中获得的利息是不征税的. 年金合同的保证取决于发行公司的偿付能力. 年金有与合同相关的费用, 如果合同所有人在某些期限条件得到满足之前选择放弃年金,也可以适用退保费用.

界定利益计划

一种退休计划,根据该计划确定退休雇员的利益. 固定福利计划通常由雇主供款提供资金.

养老金固定缴款计划

一种规定雇主或雇员每年供款数额的退休计划. 受益可能会根据账户投资的表现而有所不同.

通货紧缩

商品和服务价格的降低. 通货紧缩是通货膨胀的反义词.

依赖

依靠他人提供经济支持的人. 在一定范围内, 那些赡养家属的人在申报所得税时可以申请某些免税.

直接翻转

将资产从一个合格退休计划或帐户的受托人或托管人直接转移给另一个合格退休计划或帐户的受托人或托管人. 如果操作正确,直接滚转不会触发应税事件.

残疾保险收入

当特定的残疾使工作不舒服时,支付被保险人收入的一部分的保险单, 痛苦的, 甚至不可能.

多样化

一种投资策略,将资本分成若干种资产或资产类别. 分散经营的前提是,不同的资产和/或资产类别不太可能朝着同一个方向发展, 允许一项投资的收益抵消另一项投资的损失. 分散投资是一种帮助管理投资风险的方法. 它并不能消除证券价格下跌时的损失风险.

股息

公司支付给股东的应税款项. 有些股息按季度支付,有些按月支付. 公司可以随时调整普通股股利, 待公司董事会批准.

平均成本法

一种投资策略,每隔一定的时间购买一定数量的证券. 在平均成本, 价格低时购买更多的股票,价格上涨时购买更少的股票. 记住,平均成本法在市场下跌时并不能防止损失,在市场上涨时也不能保证盈利. 投资者应该评估自己的财务能力,以便在价格下跌和上涨期间继续进行购买.

道琼斯工业平均指数(DJIA)

是指将纽约证券交易所(NYSE) 30只活跃领先股票的价格总和除以一个除数,该除数已根据股票分割情况进行了调整, 副产品, 或类似的结构变化. 个人不能直接投资于指数.

尽早撤军

未到期日从投资项目中提取资金,或未达到法定年龄要求从递延纳税账户中提取资金. 提前取款可能会受到惩罚.

员工持股计划(ESOP)

为公司员工提供公司所有权权益的固定缴款计划,通常为公司股票.

雇主赞助的退休计划

雇主为其雇员的利益而发起的退休计划. 这些计划通常分为两种类型之一:固定缴款计划(如SEP ira), 401(k)计划和403(b)计划)和固定收益计划(如传统的养老金).

股本

不动产或企业在付清所有债务后的价值. 一套价值30万美元的房子,20万美元的抵押贷款将会有10万美元的净资产.

雇员退休收入保障法(ERISA)

一种联邦法律,它建立了管理退休计划的法规,并阐明了联邦所得税法规和对合格退休计划的影响.

物业管理

为在一个人的一生中管理其财务和保健事务以及在他或她死后有效和经济地分配该遗产内的资产所必需的准备工作.

遗产税

在死者死亡时可能对其资产征收的联邦和/或州税. 这些税是由死者的遗产而不是他或她的继承人支付的.

交易所交易基金(etf)

一种投资公司的股票,拥有为追求某一特定投资目标而选择的大块股票. etf像股票一样交易,在证券交易所上市,由经纪自营商出售. 交易所交易基金只能通过招股说明书出售. 请在投资前仔细考虑费用、风险、费用及投资目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关投资公司的信息的招股说明书. 在你投资或寄钱之前仔细阅读它.

高管奖金计划

由雇主支付的行政人员福利.

遗嘱执行人

由遗嘱指定的人或由遗嘱检验法院指定的人,以按照遗嘱或遗嘱的指示分配死者的资产, 在没有遗嘱的情况下, 根据州的遗嘱检验法.

联邦所得税等级

在一系列的收入范围内,纳税人的收入按一定的税率纳税. 纳税人只对其总收入中属于该等级范围的那部分收入按某一等级纳税.

联邦储备系统(美联储)

美国的中央银行. 联邦储备系统由12家独立的银行组成,在7名成员的监督下运作, 联邦政府任命的理事会. 美联储努力保持最大程度的就业, 稳定的价格水平, 以及适度的长期利率. 它建立并执行银行、储蓄和贷款以及信用合作社必须遵守的规章制度. 它还充当某些金融交易的清算所,并为联邦政府提供银行服务.

金融援助

贷款, 奖助金, 奖学金, 以及由联邦政府和私人资助的勤工俭学项目,使学生能够上大学.

财务报表

一个企业、个人或其他实体的正式财务活动记录. 对于一个业务, 财务报表通常包括资产负债表, 损益表, 还有现金流量表.

金融业监管局(美国金融业监管局)

美国金融业监管局是一个独立的监管机构,负责监管所有在美国开展业务的证券公司.S. 美国金融业监管局试图通过确保证券业公平、诚实地运作来保护投资者.

而死亡人寿保险

二人以上共同人寿保险,在第一被保险人死亡时给付死亡保险金.

固定年金

保险合同与保险公司签订的一份合同,保证以固定利率增长的投资,并以当前或未来的付款换取一笔或一系列的保费. 在基金支付或提取之前,从年金合同中获得的利息是不征税的. 年金合同的保证取决于发行公司的偿付能力. 年金有与合同相关的费用, 如果合同所有人在某些期限条件得到满足之前选择放弃年金,也可以适用退保费用.

固定利率抵押贷款

在贷款期内利率不变的抵押贷款.

丧失抵押品赎回权

扣押债权人扣押未及时偿还债务的借款人的财产的法律程序.

前端负载

在购买投资时支付的销售费用. 这个费用从投资中扣除,从而降低投资的规模.

基本面分析

一种评估证券的方法,通过检查财务和经济因素,如公司当前的财务状况和当时的经济环境,以确定公司未来的价值是否准确地反映在当前的股价上.

礼物

自愿转让财产,在这种情况下,赠与人不接受任何补偿,也不保留其赠与的利益.

赠与税

一种联邦政府和一些州对作为赠予的财产转让征收的税. 一般来说,赠与税随着赠与额的增加而增加,并由捐赠者支付.

每月总收入

在扣除税金和其他费用之前,所有来源产生的每月总收入被考虑在内.

团体人寿保险

为某一特定群体的所有成员提供保险的人寿保险, 通常是特定公司的雇员或专业协会的成员.

健康储蓄帐户(HSA)

一种为个人提供高免赔额健康计划的账户,它是一种节省医疗费用的税收优惠手段. 在一定范围内,汇入该账户的资金不需缴纳联邦所得税. 与灵活支出账户(FSAs)不同,资金如果没有花掉,可以逐年滚动.

房屋净值

房屋的实际价值在偿还所有债务之后. 因此,一套价值30万美元的房子,加上20万美元的抵押贷款,将会有10万美元的净资产.

收入

从任何来源获得的钱或其他补偿. 这包括工资, 佣金, 奖金, 社会保险和其他退休福利, 失业补助, 残疾, 感兴趣, 和股息. 一般来说,所有的收入都要纳税,除非法律特别规定免税.

指数

一篮子假设证券的平均价格,代表一个特定的市场或市场的一部分. Among the most well known are the Dow Jones Industrials 指数, or the Dow; the 标准 & Poor 's 500 指数,简称S&P 500; 和 the Russell 2000 指数. 指数表现并不代表某项投资的过往表现. 过去的表现不能保证未来的结果. 个人不能直接投资于指数.

个人退休帐户(IRA)

一个合格的个人退休帐户. 传统IRA的贡献可以全部或部分扣除, 这取决于你的个人情况. 根据安全法案, 在大多数情况下, 一旦你到了72岁, 你必须开始从传统的个人退休帐户(IRA)中提取最低要求的分配. 从传统个人退休帐户中提取的款项被当作普通收入征税, 如果在59岁半之前服用, 可能会被处以10%的联邦所得税罚款. 根据安全法案,只要你满足劳动收入要求,你可以在超过70岁半的时候继续向传统IRA账户缴款.

通货膨胀

平均价格水平的上升. 每个月, 劳工统计局在发布消费者价格指数(CPI)时对平均价格水平进行了报告。.

首次公开募股(IPO)

一家公司首次公开发行股票. 在首次公开募股, 投资银行购买一家公司的股票,然后以发行价向公众出售. 在股票交易时,市场价格可能高于或低于发行价. 请记住,股票价格的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. 股票在出售时,其价值可能高于或低于最初的成本.

利率

在一年内以贷款金额的百分比表示的借款成本.

没有遗嘱的

遗产所有人死亡而未留下有效遗嘱的状况. 在这种情况下, 州法律通常决定谁继承财产,谁作为未成年子女的监护人.

投资目标

投资的既定财务目标.

不可撤销的信任

不能改变的信任, 停止, 设立后未经受益人、受托人同意撤销的. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

联合租赁

一种财产所有权形式,根据这种形式,两个或两个以上的人对该财产拥有不可分割的利益,而遗属或遗属自动拥有任何已死亡的联权共有人的利益.

共同持有房地产

一个以上的人同时拥有的财产. 所有共有人都有平等使用财产的权利, 任何共有人都不能将另一个共有人排除在财产之外. 最常见的共有财产形式是联权共有, 共有财产, 和, 在一些州, 夫妻共同财产.

基奥计划

个体户和非法人企业雇员的递延纳税退休计划. 基奥计划与个人退休帐户类似,但其缴款限额要高得多. 来自Keogh计划和大多数其他雇主资助的退休计划的分配按普通收入和, 如果在59岁之前服用, 可能会被处以10%的联邦所得税罚款. 一般来说,一旦你到了70½岁,你就必须开始接受最低要求的分配.

关键员工

有价值技能的员工, 知识, 或组织能力, 谁被认为是一个公司成功的关键.

关键人物保险

公司自有保险,用于支付重要员工死亡或伤残时更换的费用.

人寿保险

保险公司承诺的合同, 作为保险费的交换, 在投保人死亡时支付一定的保险金. 有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性, 包括年龄, 健康状况和所购买保险的种类和金额. 寿险保单有费用,包括死亡率和其他费用. 如果保单过早退保, 保单持有人也可能支付退保费及涉及所得税. 在实施涉及人寿保险的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续索赔的能力.

流动性

一种资产或证券可以轻易地买卖或出售的速度.

生活的信任

由活着的人建立的信托,该信托允许该人在其有生之年控制他或她贡献给信托的资产,并在其死后支配其处置.

生活将会

一种书面文件,允许提交人指定某人在因事故或疾病丧失行为能力时代表他或她作出医疗决定.

长期护理保险

覆盖慢性病或残疾患者所需医疗和非医疗服务费用的保险,通常与老龄化有关. 长期护理保险可以支付养老院护理的费用, 家庭援助, 辅助生活, 和成人日托.

一次性分配

一次性支付在雇主担保的退休金中所持有的全部金额, 养老金计划, 年金, 或类似的账户, 而不是将付款分成更小的分期付款.

管理费

由专业人士管理资产的成本. This fee is normally a fixed percentage of the fund’s asset value; terms of the fee are disclosed in the prospectus.

婚姻扣除

免税法典中的一项条款,允许个人在任何时候(包括在个人死亡时)无限制地将资产转移给其配偶,而不引发纳税义务.

市场风险

整个市场下跌的风险, 在不考虑其他因素的情况下减少投资的价值. 这也被称为系统性风险.

市场时机

投资者买卖有价证券以试图从短期价格波动中获利的一种投资哲学.

成熟

债务证券到期日,投资者应偿还本金的日期.

医疗补助计划

联邦政府为符合条件的低收入和资源较低的个人和家庭制定的健康计划. 这是一项经济状况调查,意味着那些申请福利的人必须证明他们有需要.

医疗保险

联邦政府为65岁及以上的个人以及患有某种残疾或终末期肾病的个人制定的健康计划.

货币市场基金

一种共同基金,投资于容易转换成现金且价格波动风险低的资产. 这可能包括货币市场持有,国库券和商业票据. 货币市场基金中持有的货币不受联邦存款保险公司或任何其他政府机构的保险或担保. 货币市场基金寻求将你的投资价值保持在1美元.00每股. 然而,投资货币市场基金也有可能赔钱.

市政债券

由国家发行的债务证券, 县, 城市, 或其他政治实体(如学区)为特殊项目筹集公共资金. 市政债券的收入通常免交联邦所得税. 在市政债券发行的州,也可以免除州所得税. 债券价格每日涨跌. 市政债券有各种各样的风险, 包括利率调整, 调用风险, 市场状况, 和违约风险. 一些市政债券可能要缴纳联邦替代性最低税. 当利率上升时,债券价格通常会下降. 某些市政债券可能难以出售. 市政债券发行人可能无法支付利息或本金, 哪些因素可能导致债券发行者违约. 如果发生这种情况,市政债券的价值可能很小,甚至没有价值. 如果以溢价购买债券,可能会导致实现损失. 市政债券的利息有可能在购买后确定要纳税.

市政债券基金

由专门投资市政债券的投资公司提供的共同基金. 共同基金结余会受到价值波动和市场风险的影响. 当赎回股票时,其价值可能高于或低于最初的成本. 共同基金只能根据招股说明书出售. 鼓励个人考虑这些指控, 风险, 费用, 并在投资前仔细考虑投资目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关投资公司的信息的招股说明书. 在你投资或寄钱之前仔细阅读它.

共同基金

由投资公司提供的集合投资账户. 共同基金汇集许多投资者的资金,然后将这些资金投资于基金的既定目标. 由此产生的投资组合由投资公司管理. 共同基金结余会受到价值波动和市场风险的影响. 当赎回股票时,其价值可能高于或低于最初的成本. 共同基金只能根据招股说明书出售. 鼓励个人考虑这些指控, 风险, 费用, 并在投资前仔细考虑投资目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关投资公司的信息的招股说明书. 在你投资或寄钱之前仔细阅读它.

全美证券交易商协会自动报价系统

最初由全国证券交易商协会建立的美国证券交易所. 纳斯达克股票交易所于2月8日开始交易, 1971, 这是世界上第一个电子股票市场.

资产净值

共同基金当前持有股份的市场净值除以发行在外的股票数量. 该部门的产品估计基金资产的每股价值.

净收益

公司的总收入减去成本、费用和税收. 净收入是公司损益表的底线(也可以称为损益表).

资产净值

公司或个人的资产减去负债的价值.

纽约证券交易所(NYSE)

位于纽约华尔街的证券交易所. 许多人认为纽约证券交易所是美国最大的交易所.S.,可能在世界上.

由雇主支付的退休计划

完全由雇主供款提供资金的退休计划,没有雇员供款.

没有计划

不符合税收优惠待遇的退休或雇员福利计划.

老年人、幸存者和残疾保险(OASDI)

社会保障计划的正式名称. 除了退休福利, 它提供残疾收入, 退伍军人养老金, 公共住房, 和食品券.

伙伴关系

由两个或两个以上的个人管理和经营一个商业企业的合同.

长期人寿保险

只要保费保持不变,就不会到期的一类寿险保单,它将死亡抚恤金与储蓄部分结合在一起. 这部分储蓄可以积累现金价值,保单持有人可以以此来借款. 有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性, 包括年龄, 健康状况和所购买保险的种类和金额. 寿险保单有费用,包括死亡率和其他费用. 如果保单过早退保, 保单持有人也可能支付退保费及涉及所得税. 在实施涉及人寿保险的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续索赔的能力.

政策贷款

保险公司借给投保人的贷款. 保单贷款是由人寿保险单的现金价值担保的. 提取所得按一般所得税率全额纳税. 如果你的年龄在59岁半以下, 你还可能要缴纳10%的联邦所得税罚款. 此外,提款可能会减少合同的利益和价值.

政策的骑手

与基本保单分开购买并以额外费用提供额外利益的人寿保险条款.

投保人

The person or entity who holds an insurance policy; usually the client in whose name an insurance policy is written.

投资组合

个人投资者或共同基金的组合投资.

委托书

一种法律文件,授予一个人在某一个人丧失行为能力的情况下,在特定的法律或金融事务上代理该个人的权力.

优先股

代表对公司所有权的证券,对公司资产和收益的要求权高于普通股. 优先股的股利通常在普通股股利之前支付.

婚前协议

一种由那些考虑结婚的人签订的合同,该合同规定如果他们最终离婚,他们的个人财产将如何分配.

市盈率(P/E)

股票价格除以每股收益的比率. 投资者利用这个比率来了解他们为一家公司的收益支付了多少.

主要利率

商业银行向信誉最好的或“优质”客户收取的利率. 基本利率受联邦基金利率的影响.

主要

投资于证券的原始金额, excluding earnings; the face value of a bond; or the remaining amount owed on a loan, 分开的兴趣.

遗嘱认证

由法院监督的一种程序,在该程序中,死者的债务被偿还,剩余的资产被分配给他或她的继承人.

财产

任何个人或企业具有合法所有权的东西. 财产可以是公有的,也可以是私有的.

利润分享计划

雇员分享公司利润的定额供款计划. 计划中的资金积累了递延税款.

招股说明书

一种法律文件,为投资者提供必要的信息,使其对向公众出售的投资项目作出明智的决定. 招股说明书由美国证券交易委员会(Securities 和 Exchange Commission)要求并提交.

合格的退休计划

根据国内税收法典第401(A)条规定的规则建立和运行的退休计划, 从而得到税收优惠.

回报率

投资业绩的衡量标准. 收益率的计算方法是将任何收益或损失除以投资的初始成本. 回报率通常反映了除已实现的资本利得外,从投资中获得的任何收入.

房地产投资信托基金

主要投资于房地产的集合投资. 房地产投资信托基金就像主要交易所的股票一样交易. 请记住,REIT价格的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. 股票在出售时,其价值可能高于或低于最初的成本.

救赎

投资者在债务证券(如优先股或债券)到期或由最初发行该证券的实体注销时的本金返还. 赎回也可以指出售共同基金的单位.

所需最小分布(RMD)

每年必须从合格的退休计划中提取的金额, 从账户持有人年满72岁的第二年的4月1日开始.

收入

一个公司在一定时期内从其经营活动中获得的收入, 在扣除费用和税金之前.

可撤销的信任

可以由其设保人更改或取消的信托. 在信托存续期间, any income earned is distributed to the grantor; upon the grantor’s death, 信托内容按照信托条款转让给受益人.

风险

投资亏损或回报低于预期的机会.

风险承受能力

对投资者处理投资损失的意愿或能力的衡量.

展期

从一个合格的退休计划到另一个合格退休计划的免税资产转移. 为了避免应税事件,必须按照特定要求进行滚转.

罗斯IRA

一种合格的退休计划,其中收入增长的递延税项和分配是免税的. 罗斯个人退休账户的捐款通常是不扣除税收的目的, 还有收入和捐款限制. 高收入的纳税人不能提供罗斯IRA. 获得免税和免税的收入提现资格, 罗斯IRA的分配必须满足5年的持有要求,并且在59岁½岁之后开始. 在某些其他情况下,也可以采取免税和免税取款, 比如在物主死后. 原来的罗斯IRA所有者不需要采取最低年度取款.

罗斯IRA转换

将资产从传统的、SEP或SIMPLE个人退休帐户转移到Roth个人退休帐户的过程. 罗斯IRA转换受特定要求的限制,可能需要纳税.

证券交易委员会

A federal agency with a m和ate to protect investors; to maintain fair, 有序的, 和 efficient markets; 和 to facilitate capital formation. 美国证券交易委员会是投资行业的主要监管机构之一.

自主爱尔兰共和军

一种个人退休安排,账户持有人可以直接支配资金投资, 受某些条件和限制.

分享

公司或金融资产的所有权单位.

雇员储蓄奖励配对计划(SIMPLE)

允许雇员和雇主向为雇员设立的传统个人退休帐户缴款的合格退休计划. 简单的退休计划适用于那些雇员少于100人的小企业,他们目前没有其他的退休计划.

Split-Dollar计划

一种雇主和雇员共同承担人寿保险义务和利益的安排.

Split-Dollar人寿保险

寿险保单的保费安排, 现金价值, 而死亡抚恤金则由两方瓜分——通常是公司和重要员工或高管. 在这种安排下,雇主可以拥有保单,支付保费,并给予重要雇员或行政人员指定死亡抚恤金受益人的权利. 有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买保险的种类和金额. 寿险保单有费用,包括死亡率和其他费用. 如果保单过早退保, 保单持有人也可能支付退保费及涉及所得税. 在实施涉及人寿保险的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续索赔的能力.

配偶爱尔兰共和军

一种个人退休安排,为非工作配偶建立个人退休账户,由工作配偶提供资金. 配偶和非配偶个人退休帐户受年度缴款限制的限制,并必须满足某些要求. 传统个人退休账户的缴款可以全部或部分扣除, 这取决于你的个人情况. 根据安全法案, 在大多数情况下, 一旦你到了72岁, 你必须开始从配偶IRA中获取所需的最低分配. 提款按普通收入征税, 如果在59岁半之前服用, 可能会被处以10%的联邦所得税罚款. 根据安全法案,只要你满足劳动收入要求,你可以在超过70岁半的时候继续向传统IRA账户缴款.

标准 & 普尔500指数(S&P 500)

这是将美国主要行业500家龙头企业的价格总和得出的平均值.S. 经济,并将这笔钱除以一个定期调整的除数,以解释股票分割, 副产品, 或类似的结构变化. 指数表现并不代表某项投资的过往表现. 过去的表现不能保证未来的结果. 个人不能直接投资于指数.

股票

对公司的股权投资. 股东拥有公司的股份,并有权获得公司发展中的任何股息和财务参与. 他们也有在公司董事会投票的权利. 请记住,股票价格的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. 股票在出售时,其价值可能高于或低于最初的成本.

股票证书

证明公司拥有一定数量股份的法律文件. 在许多交易中,股东是通过电子方式登记的,而且不出具任何证书.

股票购买计划

一种雇主为其雇员提供以优惠价格购买股票的机会的计划, 通常是通过工资扣减.

股票分割

公司通过向现有股东发行更多股份来增加已发行股票数量的决定. 例如, 在2比1的分割中,每位股东将获得与他或她所拥有的一样多的新股——实际上是他或她所拥有的股票数量的两倍. 考虑到此次拆分,每股价格进行了调整. 在2对1拆分的例子中, 每一股新股的票面价值将是先前价格的一半.

税收抵免

初步纳税义务计算后从所得税中减去的一项抵免.

税收减免

在计算纳税前,可以从纳税人的收入中扣除的金额. 纳税人可以采用标准扣除,可以超过标准扣除的,也可以分项扣除.

税收递延

在某些计划或帐户中,计划或帐户中的资金连同应计利息的一种状况, 股息, 或者其他资本收益, 在资金取出之前不需要缴税.

免税债券

由国家发行的债券, 县, 城市, 或其他政治实体(如学区)产生的收入不需要缴纳联邦所得税. 从这类债券获得的收入也可以在债券发行的州免缴州所得税. 然而,一些免税债券可能要缴纳联邦替代最低税. 债券价格每日涨跌. 市政债券有各种各样的风险, 包括利率调整, 调用风险, 市场状况, 和违约风险. 当利率上升时,债券价格通常会下降. 某些市政债券可能难以出售. 市政债券发行人可能无法支付利息或本金, 哪些因素可能导致债券发行者违约. 如果发生这种情况,市政债券的价值可能很小,甚至没有价值. 如果以溢价购买债券,可能会导致实现损失. 市政债券的利息有可能在购买后确定要纳税.

应纳税所得额

纳税人的总收入, -任何调整, 分项扣除或标准扣除, 和个人豁免. 应纳税所得额用于计算应纳税义务.

技术分析

一种评估证券的方法,通过检查最近的价格运动和趋势,试图确定可以预示未来活动的模式. 一般来说,技术分析是基础分析的对立面.

共有财产

一种财产拥有权形式,根据这种形式,两个或以上的人对该财产拥有不可分割的权益,而已故业主的权益则由其受益人而非在世的业主享有.

定期人寿保险

在一定时期内提供保险的人寿保险. 如果投保人在此期间死亡, 他或她的受益人从保单中获得利益. 如果投保人超过保单期限,保单将不再有效. 有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买保险的种类和金额. 寿险保单有费用,包括死亡率和其他费用. 如果保单过早退保, 保单持有人也可能支付退保费及涉及所得税. 在实施涉及人寿保险的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续索赔的能力.

遗嘱信托

因遗嘱或在委托人死后建立的信托而建立的信托. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

时间范围

投资者计划持有某项投资或投资组合的时间.

Title

作为资产或证券所有权证明的法律文件.

总回报

从投资或投资组合中获得的全部收益的总和, 包括资本增值和任何收入.

美国国债

美国政府发行的债券. 国库券的期限通常不到一年, 而国库券的期限在1年到10年之间, 美国国债的期限在10年到30年之间. U.S. 国库券由联邦政府保证及时支付本息. 然而, 如果你在到期前卖出国债, 它的价值可能比原价高,也可能比原价低.

信任

信托是一种法律安排,它创建一个独立的实体,可以拥有财产,并为受益人的利益进行管理. 活信托是在其设保人在世时设立的. 遗嘱信托是在赠与人死后由另一个信托或遗嘱建立的. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

受托人

管理信托财产的个人、公司或其他实体.

受托人-to-受托人转移

将资产从一个合格的退休计划转移到另一个合格的退休计划而不引发应税事件的方法.

《bet9app正版》

托管人法一些州的一项法案,允许资产以托管人的名义为未成年人保管,而不需要设立信托. 一旦被赠与财产的孩子达到他或她状态的成熟年龄, 这些资产成为他或她的财产,可以用于任何目的.

万能人寿保险

永久人寿保险,允许投保人改变保费金额和时间和, 通过扩展, 死亡的好处. 万能寿险保单积累现金价值,增加递延税项. 有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买保险的种类和金额. 寿险保单有费用,包括死亡率和其他费用. 如果保单过早退保, 保单持有人也可能支付退保费及涉及所得税. 在实施涉及人寿保险的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续索赔的能力.

无限的婚姻扣除

免税法典中的一项条款,允许个人在任何时候(包括在个人死亡时)无限制地将资产转移给其配偶,而不引发纳税义务.

可变利率

一种利率,根据特定的衡量标准或指数上下波动, 例如当前货币市场利率或贷款人的资金成本.

可变万能人寿保险

永久人寿保险,允许投保人改变保费金额和时间和, 通过扩展, 死亡的好处. 万能寿险保单积累现金价值,增加递延税项. 在一定限度内, 保单持有人可以指示如何在保单内提供的子帐户之间分配这些现金价值. 有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买保险的种类和金额. 寿险保单有费用,包括死亡率和其他费用. 如果保单过早退保, 保单持有人也可能支付退保费及涉及所得税. 在实施涉及人寿保险的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续索赔的能力.

波动

一种衡量证券价值潜在波动范围的方法. 较高的波动性意味着证券的价值可能会随着更大范围的潜在结果上下波动.

终身人寿保险

有固定保费和死亡抚恤金的永久人寿保险. 终身寿险保单积累现金价值,增加递延纳税. 有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买保险的种类和金额. 寿险保单有费用,包括死亡率和其他费用. 如果保单过早退保, 保单持有人也可能支付退保费及涉及所得税. 在实施涉及人寿保险的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续索赔的能力.

个人或夫妇在其死后对其财产的分配以及对任何未成年子女的监护方面的愿望的一种法律文件.

扣缴

雇主扣留雇员部分补偿以支付其应得收入的过程, 社会保障, 和医疗保险税,. 扣留的款项以雇员的名义支付给国税局.

收益率

投资业绩的衡量标准. 收益的计算方法是将投资收益除以投资的初始成本. 收益率 differs from rate of return in that it accounts only for income; rate of return also includes appreciation or depreciation in the value of the investment.

零息债券

在其使用期间不支付利息的债券. 零息债券是以面值的折扣价购买的. 当零息债券到期时,投资者得到债券的面值. 债券的市场价值将随利率的变化而波动. 随着利率上升,现有债券的价值通常会下降. 如果投资者在到期前卖出债券, 它的价值可能高于或低于最初的购买价格. 通过持有债券直至到期, 投资者将收到到期的利息加上他或她的原始本金, 禁止发行人违约. 寻求更高收益的投资也涉及更高程度的风险. 债券价格每日涨跌. 债券有各种各样的风险, 包括利率调整, 调用风险, 市场状况, 和违约风险. 当利率上升时,债券价格通常会下降. 某些市政债券可能难以出售. 债券发行人可能无法支付利息或本金, 哪些因素可能导致债券发行者违约. 如果发生这种情况,债券可能只有很少或没有价值. 如果以溢价购买债券,可能会导致实现损失. 市政债券的利息有可能在购买后确定要纳税.